ARCA denunció a importantes bancos por presuntas irregularidades en aportes y Ganancias
Las presentaciones penales alcanzan a entidades financieras de primera línea por presuntas demoras en el depósito de aportes a la seguridad social y por supue
En medio de la preocupación del Gobierno por la caída de la recaudación y el crecimiento de la informalidad laboral, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) presentó una serie de denuncias penales contra algunos de los principales bancos del país y otras empresas por presuntas irregularidades vinculadas a los aportes de la seguridad social y al impuesto a las Ganancias.
Las presentaciones alcanzan al Banco Galicia, Banco Santander, el nuevo Banco de Entre Ríos y Banco Santa Fe, entre otras entidades. Los expedientes fueron remitidos al fuero penal económico y a fiscalías provinciales.
Según el organismo, las denuncias están relacionadas con supuestas demoras en el depósito de aportes y contribuciones de la seguridad social retenidos a los trabajadores. La normativa establece que, una vez vencido el plazo de 30 días corridos, puede configurarse el delito de apropiación indebida de los recursos de la seguridad social.
Sin embargo, desde el sector financiero cuestionaron el accionar del organismo y consideraron que las medidas son desproporcionadas. "Están tratando de marcar la cancha como que están controlando, son fuegos de artificio, no ameritaba darle esa entidad", señaló una fuente vinculada a la actividad bancaria.
En las entidades también expresaron su sorpresa por el avance de las denuncias sin requerimientos previos. "Asumen que el contribuyente se quedó con retenciones o evadió y con eso hacen una denuncia penal, cuando en rigor no hay nada mal, el fisco sin preguntar asume delito y denuncia, es bastante grave, involucra a directores y pone al banco sobre la lupa, debería haber más responsabilidad", afirmaron cerca de uno de los bancos involucrados.
Desde algunas entidades sostienen que las diferencias detectadas responden a una operatoria habitual relacionada con el pago retroactivo de acuerdos paritarios. "Una vez que se conoce el índice de inflación, se firma el acuerdo y se paga en forma retroactiva", explicaron, al tiempo que remarcaron que se trata de montos mínimos de aportes y contribuciones.
Las investigaciones de ARCA también abarcan presuntas irregularidades en la retención de IVA y en la deducción de gastos vinculados con ropa de trabajo para reducir el pago del impuesto a las Ganancias. Además, existe una denuncia relacionada con retenciones de Ganancias y beneficiarios del exterior.
El endurecimiento de los controles se da en un contexto de caída de la recaudación. Según datos del Ministerio de Economía, los ingresos tributarios del Tesoro nacional registraron en mayo una baja real interanual del 4%, luego de diez meses consecutivos de retroceso. Las cargas sociales, que representan cerca del 40% de los ingresos totales, también acumularon una disminución en los primeros cinco meses del año.
Desde el organismo recaudador aseguran que, además de la menor actividad económica y la caída del empleo formal, se detectó un elevado incumplimiento en materia de aportes a la seguridad social y registración de trabajadores. En los últimos meses, los operativos también identificaron irregularidades en cadenas gastronómicas, frigoríficos y comercios.
Por su parte, en el sector empresario consideran que el incremento de las denuncias penales responde a la llegada de nuevas autoridades a las áreas técnicas de ARCA y sostienen que se avanza con presentaciones judiciales "por las dudas", aun en situaciones que podrían resolverse por la vía administrativa.
La ofensiva del organismo se produce, además, luego de las intimaciones masivas a trabajadores que habrían inflado gastos para pagar menos Ganancias y en medio de los reclamos del Fondo Monetario Internacional para ampliar la base de contribuyentes en tributos como Ganancias, Monotributo e IVA.
El escenario se completa con un mercado laboral cada vez más informal. De acuerdo con el INDEC, el trabajo no registrado alcanzó al 43% de la población ocupada en el cuarto trimestre de 2025, lo que equivale a cerca de 9 millones de personas y representa un incremento de 1,6 puntos porcentuales en los últimos dos años.
