La CNV reformó normas clave sobre auditores, transferencias de fondos y lavado de activos
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La Comisión Nacional de Valores (CNV) oficializó este jueves una serie de modificaciones regulatorias vinculadas al mercado de capitales, los registros de auditores y los mecanismos de prevención de lavado de dinero. La medida fue publicada en el Boletín Oficial mediante la resolución general 1140/2026 y entrará en vigencia mañana.
Según explicó el organismo, la resolución introduce cambios en los mecanismos de control interno, delega facultades sobre registros de auditores y corrige aspectos del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Agilización en el registro de auditores externos
Uno de los principales cambios apunta a agilizar los trámites de inscripción y cancelación del Registro de Auditores Externos y de Asociaciones de Profesionales Auditores. Para ello, la CNV resolvió delegar esas facultades en la Subgerencia de Control de Auditores, con el objetivo de dotar de mayor celeridad a las decisiones administrativas.
En ese marco, el organismo detalló que la modificación se enmarca dentro del esquema de delegación interna de funciones aprobado previamente por la resolución general 1112, que trasladó decisiones técnicas y operativas desde el Directorio hacia distintas gerencias y subgerencias.
Cambios en transferencias de fondos y prevención de lavado
La resolución también introdujo ajustes en el régimen de transferencias de fondos dentro del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. En ese punto, la CNV corrigió un error material detectado en la reciente resolución general 1139 y redefinió las condiciones para la recepción de fondos de clientes por parte de agentes de liquidación y compensación vinculados a actividades agropecuarias.
El nuevo texto establece que los fondos deberán provenir de cuentas bancarias o CVU de titularidad del cliente y garantizar la identificación y trazabilidad de las operaciones.
Además, contempla situaciones específicas para agentes que desarrollen actividades de corretaje de granos y operaciones agroindustriales, permitiendo que determinados fondos puedan ser canalizados hacia el mercado de capitales bajo requisitos estrictos de identificación de origen y beneficiarios.
Más facultades para áreas técnicas de la CNV
Por otra parte, la resolución amplió las facultades delegadas en distintas áreas técnicas del organismo. Entre ellas, la Gerencia de Registro y Control podrá aplicar advertencias formales por incumplimientos administrativos e intervenir en inscripciones y cancelaciones de registros vinculados a proveedores de servicios de activos virtuales.
También se otorgaron atribuciones a las áreas de control societario y contable para aprobar reformas estatutarias, cambios societarios y autorizaciones vinculadas a registros digitales previstos en la Ley General de Sociedades.
