Investigan a 'Chiqui' Tapia y a la cúpula de AFA por presunta evasión con facturas falsas por más de $900 millones
| El fiscal en lo Penal Económico Claudio Navas Rial abrió una causa penal para investigar al presidente de la AFA
El fiscal en lo Penal Económico Claudio Navas Rial abrió una causa penal para investigar al presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio Chiqui Tapia, al tesorero Pablo Toviggino y a otros dirigentes por el presunto uso de facturas falsas por más de $900 millones para evadir impuestos.
Fuentes judiciales citadas por ese medio informaron que Navas Rial aceptó investigar una ampliación de denuncia presentada por ARCA dentro del expediente en el que Tapia, Toviggino y otros directivos ya están procesados por apropiación indebida de $19.300 millones. En ese marco, el fiscal le pidió al juez Diego Amarante las primeras medidas de prueba.
En su dictamen, el representante del Ministerio Público sostuvo que las actuaciones administrativas dan cuenta de un accionar presuntamente ilícito en el marco de la actividad habitual de la contribuyente Asociación del Fútbol Argentino, a partir de haberse detectado erogaciones y salidas de dinero con respaldo documental inconsistente, presumiéndose, según los elementos aportados en las tareas de fiscalización del organismo de control, la apocrificidad de esas facturas, remarcó.
Los montos que se investigan y la denuncia de ARCA
De acuerdo con la presentación de ARCA, la AFA habría facturado entre enero de 2023 y marzo de 2025 un total de $916.527.614,05, pero sin pagar el impuesto a las Ganancias en concepto de Salidas No Documentadas.
Por esa presunta maniobra, la evasión denunciada asciende a $320.784.664,61, cifra que llega a unos $341 millones al computar intereses, más una multa de $125.792.579,86, precisó el organismo.
ARCA planteó que la AFA facturó a empresas con distintas irregularidades, lo que hace sospechar que se trataría de gastos simulados. Por ello, pidió que se investiguen los delitos de evasión agravada y asociación ilícita fiscal.
Dirigentes alcanzados y calificación penal
En su dictamen, el fiscal Navas Rial se pronunció por iniciar una investigación no solo contra Tapia y Toviggino, sino también contra el gerente general de AFA, Gustavo Lorenzo, el actual secretario general, Cristian Malaspina, y el ex secretario general, Víctor Blanco, además de quienes estaban a cargo de la administración cuando ocurrieron los hechos.
Se trata, subrayó, de los mismos dirigentes que ya están procesados por retención indebida de impuestos y aportes.
El fiscal planteó que debe investigarse una evasión agravada mediante la utilización total o parcial de facturas, o cualquier otro documento equivalente, ideológica o materialmente falso y advirtió que se estaría ante conductas presuntamente ilícitas considerables en su volumen, y reiteradas y sostenidas por un lapso ininterrumpido de tiempo, sentenció.
Proveedores bajo la lupa y casos testigo
En su presentación, Navas Rial citó a 24 proveedores de la AFA cuestionados en la denuncia de ARCA. Entre ellos, mencionó como ejemplo a la firma Central Hotel SRL, que facturó $9.600.000 por obras realizadas en el predio Ezeiza.
Sin embargo, el fiscal destacó que el objeto social de esa empresa es incompatible con lo facturado, ya que está inscripta como dedicada a actividades de hotelería. Además, la compañía no declara bienes y el dinero cobrado de la AFA habría sido utilizado para pagar operaciones de ganado, según el dictamen.
Otro caso citado es el de CAPADOCCIA S.R.L., que facturó $56.757.736,20 por subcontratación en obra, materiales, refacción edificio predio. No obstante, la firma no fue localizada en ninguno de sus domicilios declarados ni respondió a los requerimientos de la autoridad fiscal.
El fiscal mencionó además otros proveedores cuya facturación resulta sospechosa y que podrían corresponder a gastos simulados por servicios o trabajos que en rigor nunca se realizaron, lo que a la vez implicaría una evasión al fisco.
Las medidas de prueba y el avance de las causas
Para comenzar la investigación, la fiscalía le solicitó al juez Amarante que requiera a ARCA los legajos de todos los proveedores de la AFA denunciados, los cheques endosados que se utilizaron y toda la documentación respaldatoria de esas operaciones.
Asimismo, pidió que los bancos que emitieron los cheques entreguen copia de los registros de firmas y la documentación de los apoderados vinculados a esos movimientos.
Con estas actuaciones, la causa en el fuero Penal Económico contra la AFA se agrava. El procesamiento por la presunta apropiación indebida de tributos se encuentra bajo revisión de la Cámara en lo Penal Económico, que deberá decidir si lo confirma o no.
A ese expediente se suma ahora la investigación por evasión agravada. En paralelo, la Cámara también debe resolver en qué juzgado se investigará la causa por la compra de la mansión de Pilar atribuida a Toviggino, lo que complejiza aún más el frente judicial de la dirigencia de la AFA.
